キャッシュフロー計画

バージョン: v1.2 | 最終更新: 2026-04-07（統合月商¥45,906,667・IQOS正本反映）

開業前フェーズ（CAPEX期）

時期	イベント	CF	累計残高
2026 Q3	エンジェル投資家第1弾（¥1.8億）	+¥180,000,000	+¥180,000,000
2026 Q4	物件契約・保証金支払い	▲¥45,000,000	+¥135,000,000
2026 Q4	クラウドファンディング（¥1.2億）	+¥120,000,000	+¥255,000,000
2027 Q1	防音施工・音響発注	▲¥100,000,000〜	TBD
2027 Q2	設備納入・設置	▲¥80,000,000〜	TBD
2027 Q3	内装・許認可完了	▲¥30,000,000〜	TBD
2027 Q4	運転資金確保	—	最低¥20,000,000確保

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開業後フェーズ（月次CF）

安定期は reconcile_v1.2.py の営業利益（返済前）¥18,504,131 を基準に、返済 ¥4,762,000 控除後 ¥13,742,131/月のキャッシュ創出を想定。

月	営業CF（目安）	固定費・返済外の扱い	返済	月次純CF（目安）	累計
2027-10（プレオープン）	+¥12,000,000	固定▲¥10,912,000	▲¥4,762,000	▲¥3,674,000	—
2027-11〜	+¥18,504,131（営業利益）	内包済（P&L定義）	▲¥4,762,000	+¥13,742,131	累積
7年後（84ヶ月後）	—	—	返済完了	+¥18,504,131	—

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ウォーターフォール（月次・安定期）

reconcile_v1.2.py 基準（クラブ単体＋協賛）。

統合月商（参考）     ¥45,906,667  （クラブ¥39,080,000＋ライブ¥4,160,000＋協賛¥2,666,667）

クラブ売上           ¥39,080,000
  ↓ 変動費          ▲¥12,330,536
クラブ粗利           ¥26,749,464
  ↓ 固定費          ▲¥10,912,000
  ↑ 協賛収入        +¥2,666,667
営業利益（返済前）   ¥18,504,131
  ↓ 初期投資返済    ▲¥4,762,000
返済後手残り         ¥13,742,131  （月約¥1,374万）

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リスクシナリオ

シナリオ	月次売上（目安）	返済後手残り（目安）	判定
悲観（70%集客）	¥32,000,000	+¥6,000,000〜	ギリギリ黒字
基本（100%集客）	¥45,906,667	+¥13,742,131	✅ 健全
楽観（120%集客）	¥54,000,000	+¥25,000,000〜	✅ 優秀
外タレ月（特別興行）	+¥5,000,000〜	+¥22,000,000〜	✅